In questo articolo del blog si parla della modifica dell’IVA in SelectLine a causa dell’aumento delle aliquote previsto a partire dal 01.01.2024. Nel documento allegato trovate istruzioni ed esempi per l’adeguamento del codice d’imposta in SelectLine.
In generale
A seguito dell’aumento dell’IVA previsto per il 01.01.2024, sono necessari degli adeguamenti di determinate combinazioni di conteggio e fatturazione. Il documento allegato funge da guida a tali adeguamenti in SelectLine.
A partire dal 01.01.2024 le aliquote IVA verranno adeguate come segue.
| Ora e fino al 31.12.2023 | A partire dal 01.01.2024 | |
| Aliquota standard | 7.7% | 8.1% |
| Aliquota ridotta | 2.5% | 2.6% |
| Aliquota speciale alberghi | 3.7% | 3.8% |
Adeguamenti necessari
L’aliquota da applicare deve essere adeguata inserendo o modificando il codice d’imposta attuale alla voce «Dati di base/codice d’imposta». Inoltre, è necessario creare un codice d’imposta temporaneo che rispecchi il codice d’imposta originale per poter conteggiare i giustificativi datati 2023 per servizi prestati nel 2024.
Nuovo codice d’imposta
Per fatturare l’importo dei servizi prestati nel corso di entrambi gli anni, è necessario dividere le posizioni in base al periodo e adeguare di conseguenza il codice d’imposta.
È necessario adeguare anche il formulario IVA per poter dichiarare le imposte per il 2023 e il 2024 nello stesso punto. Il formulario del terzo trimestre de 2023 permetterà di effettuare una rettifica.
Nell’anno del mandante 2023:
| Codice IVA | 303 | 313 | 343 | 383 | 302 | 312 | 342 | 382 |
| Dall’account | 0 | – | 0 | – | 0 | 0 | 0 | 0 |
| All’account | 999999 | – | 999999 | – | 999999 | 999999 | 999999 | 999999 |
| Codice fiscale | 1a + 2a | – | 8a | – | 2 + 21 | 3 + 37 | 18 + 38 | 17 |
Nell’anno del mandante 2024:
| Codice IVA | 303 | 313 | 343 | 383 | 302 | 312 | 342 | 382 |
| Dall’account | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | – | 0 | – |
| All’account | 999999 | 999999 | 999999 | 999999 | 999999 | – | 999999 | – |
| Codice fiscale | 2 + 21 | 3 + 37 | 18 + 38 | 17 | 1a + 2a | – | 8a | – |
Il seguente documento funge da guida agli adeguamenti, in modo da poter fatturare i servizi prestati nel corso di entrambi gli anni e implementare la modifica delle aliquote IVA.